Test Contabilidad y economia. Conceptos

Este test de Contabilidad y economia. Conceptos basicos. El blanqueo de capitales. Prevencion y normativa contiene 10 preguntas tipo examen para la oposicion de Policía Nacional - Escala Básica. Cada pregunta incluye la referencia legal exacta (BOE) y una explicacion detallada de la respuesta correcta.

Pulsa Comenzar Test para responder de forma interactiva con correccion instantanea, o consulta las preguntas y respuestas en la seccion de referencia mas abajo.

Preguntas tipo examen: Contabilidad y economia. Conceptos basicos. El blanqueo de capitales. Prevencion y normativa

10 preguntas tipo test basadas en Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Pulsa Comenzar Test arriba para responder de forma interactiva y ver las respuestas correctas con explicacion legal.

Pregunta 1

¿Qué se entiende por blanqueo de capitales según la Ley 10/2010?

A) La conversión o transferencia de bienes sabiendo que proceden de una actividad delictiva
B) Únicamente la ocultación de bienes procedentes del tráfico de drogas
C) Solo las operaciones bancarias superiores a 100.000 euros
D) Exclusivamente las transferencias internacionales de dinero

Ref: Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, Art. 1.2.a) (BOE)

Pregunta 2

¿Cuál es el organismo español encargado de la prevención del blanqueo de capitales?

A) SEPBLAC (Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias)
B) CNMV (Comisión Nacional del Mercado de Valores)
C) Banco de España exclusivamente
D) Ministerio de Hacienda directamente

Ref: Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, Art. 47 (BOE)

Pregunta 3

¿A partir de qué importe deben las entidades financieras aplicar medidas reforzadas de diligencia debida según la Ley 10/2010?

A) 15.000 euros
B) 10.000 euros
C) 20.000 euros
D) 25.000 euros

Ref: Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, Art. 7.1 (BOE)

Pregunta 4

¿Cuál es la pena prevista en el Código Penal para el delito de blanqueo de capitales en su modalidad básica?

A) Prisión de seis meses a seis años y multa del tanto al triplo del valor de los bienes
B) Prisión de uno a tres años y multa del tanto al duplo
C) Prisión de tres a seis años y multa del duplo al cuádruplo
D) Prisión de dos a cinco años y multa del triplo al séxtuplo

Ref: Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal, Art. 301.1 (BOE)

Pregunta 5

¿Qué obligación tienen los sujetos obligados respecto a la comunicación de operaciones sospechosas?

A) Comunicar inmediatamente a SEPBLAC cualquier hecho u operación respecto al que exista indicio de que está relacionado con el blanqueo de capitales
B) Comunicar únicamente las operaciones superiores a 50.000 euros
C) Comunicar solo si el cliente es extranjero
D) Comunicar mensualmente todas las operaciones realizadas

Ref: Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, Art. 18.1 (BOE)

Pregunta 6

¿Cuál de las siguientes NO es una medida de diligencia debida según la Ley 10/2010?

A) Solicitar autorización judicial previa para toda operación
B) Identificación del cliente y verificación de su identidad
C) Identificación del titular real
D) Seguimiento continuo de la relación de negocios

Ref: Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, Art. 8.1 (BOE)

Pregunta 7

¿Durante cuánto tiempo deben conservarse los documentos y registros los sujetos obligados según el Reglamento de la Ley 10/2010?

A) Diez años desde la finalización de la relación de negocios o de la ejecución de la operación
B) Cinco años desde la finalización de la operación
C) Quince años desde el inicio de la relación comercial
D) Siete años desde la última operación realizada

Ref: Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, Art. 25.1 (BOE)

Pregunta 8

¿Qué se considera financiación del terrorismo según la Ley 10/2010?

A) El suministro, depósito, distribución o recogida de fondos o bienes con la intención o el conocimiento de que van a ser utilizados para cometer delitos de terrorismo
B) Únicamente las donaciones a organizaciones terroristas conocidas
C) Solo las transferencias bancarias a países en conflicto
D) Exclusivamente el pago de rescates por secuestros

Ref: Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, Art. 1.3 (BOE)

Pregunta 9

¿Cuál es la sanción administrativa más grave prevista en la Ley 10/2010 para infracciones muy graves?

A) Multa por importe de hasta 150.000 euros o del 5% del volumen de negocio anual
B) Multa de hasta 50.000 euros
C) Multa de hasta 300.000 euros
D) Suspensión definitiva de la licencia

Ref: Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, Art. 52.1 (BOE)

Pregunta 10

¿Qué circunstancia agrava especialmente el delito de blanqueo de capitales según el Código Penal?

A) Cuando el culpable perteneciere a una organización dedicada a los fines señalados en este artículo
B) Cuando la operación se realice en fin de semana
C) Cuando el importe sea superior a 6.000 euros
D) Cuando se utilicen medios electrónicos

Ref: Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal, Art. 302.2 (BOE)

Test: Contabilidad y economia. Conceptos basicos. El blanqueo de capitales. Prevencion y normativa